Lei Anticorrupção
Em vigor desde janeiro de 2014, a Lei estabelece premissas que devem ser observadas pelas empresas no combate à corrupção.
O descumprimento das disposições da Lei, pode acarretar multas de até 20% do faturamento, reparação integral do dano causado aos cofres públicos, encerramento das atividades da pessoa jurídica, entre outros.
O descumprimento das disposições da Lei, pode acarretar multas de até 20% do faturamento, reparação integral do dano causado aos cofres públicos, encerramento das atividades da pessoa jurídica, entre outros.
Como se previnir
Processos e controles direcionados à instituição e mitigação dos riscos de operações fraudulentas serão fundamentais na prevenção de eventuais contingências.
Como a Mazars pode ajudar
CONSULTORIA EMPRESARIAL
• Avaliação (identificação/mensuração) dos riscos de fraude e corrupção.
• Avaliação sobre parceiros comerciais, prestadores de serviços, fornecedores, entre outros.
• Avaliação, concepção e execução de compliance.
• Revisão do mapeamento de operações, a fim de identificar possíveis irregularidades.
• Identificação de riscos relevantes, inclusive financeiros, regulatórios ou outros potenciais relacionados a terceiros.
• Apoio à implementação de processos e controles.
• Monitoramento de exceções/ sinais de violação às regras.
• Revisão da auditoria interna, quando existente, ou implementação de auditorias internas periódicas.
• Plano de ação para ajuste, correção e mitigação de pontos críticos.
• Desenho e revisão do código de ética.
• Treinamento.
• Entendimento e análise do ambiente tecnológico conforme operações da empresa.
• Monitoramento no sistema para verificar riscos de violações.
• Validação na alçada de aprovações.
• Revisão de parametrização.
ASSESSORIA EM TRANSAÇÕES
• Investigações no contexto de fraude, litígios e arbitragens de natureza econômica e financeira (avaliação de danos e lucros cessantes, ajuste de preço de compra pós-transações etc.).
